中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京11月3日訊 北交所上市委員會(huì)2024年第19次審議會(huì)議于2024年11月1日上午召開，審議結(jié)果顯示，江蘇林泰新材科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“林泰新材”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會(huì)的第41家企業(yè)。

林泰新材的保薦機(jī)構(gòu)是東吳證券股份有限公司，簽字保薦代表人是陳逸、鄭立人。這是東吳證券今年保薦成功的首單IPO項(xiàng)目。

林泰新材是一家專業(yè)從事汽車自動(dòng)變速器摩擦片研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的專精特新企業(yè)，主要產(chǎn)品為自動(dòng)變速器濕式紙基摩擦片和對(duì)偶片，應(yīng)用于包括液力自動(dòng)變速器（AT）、無級(jí)變速器（CVT）、雙離合器變速器（DCT）、混合動(dòng)力專用變速器（DHT）和純電動(dòng)汽車專用變速器（DET）等在內(nèi)的主流汽車自動(dòng)變速器中。

公司控股股東為劉健，實(shí)際控制人為劉健和宋蘋蘋。截至招股說明書簽署日，劉健直接持有公司835.79萬股股份（占公司股份總數(shù)的25.21%），劉健通過愛思達(dá)間接控制公司262.13萬股股份（占公司股份總數(shù)的7.91%）并通過無錫鎏泰間接控制公司59.93萬股股份（占公司股份總數(shù)的1.81%）。劉健合計(jì)控制公司1,157.85萬股股份（占公司股份總數(shù)的34.93%）。

劉健和宋蘋蘋系夫妻關(guān)系，截至招股說明書簽署日，宋蘋蘋直接持有公司2.50萬股股份（占公司股份總數(shù)的0.08%）并通過愛思達(dá)間接持有公司112.32萬股股份（占公司股份總數(shù)的3.39%）。劉健與宋蘋蘋合計(jì)控制公司1,160.35萬股股份（占公司股份總數(shù)的35.00%）。自2021年1月1日至今，劉健擔(dān)任公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，宋蘋蘋擔(dān)任公司董事，二人對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營決策有較大的影響，劉健和宋蘋蘋為公司的實(shí)際控制人。

林泰新材擬向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不超過585.00萬股（含本數(shù)，不含超額配售選擇權(quán)），且發(fā)行后公眾股東持股比例不低于公司股本總額的25%。公司及主承銷商將根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不超過本次發(fā)行股票數(shù)量的15%。若全額行使超額配售選擇權(quán)，公司擬公開發(fā)行股票不超過672.75萬股（含本數(shù)）。

林泰新材擬在北交所募資11,600.00萬元，用于“年產(chǎn)3,000萬片汽車（新能源汽車）、工程機(jī)械、高端農(nóng)機(jī)及其他傳動(dòng)系統(tǒng)用紙基摩擦片及對(duì)偶片項(xiàng)目”“多用途濕式摩擦片研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目”和“補(bǔ)充流動(dòng)資金”。

北交所上市委員會(huì)2024年第19次審議會(huì)議審議意見：

1.請(qǐng)發(fā)行人：（1）明確說明“中國汽車工業(yè)協(xié)會(huì)在計(jì)算國內(nèi)主要企業(yè)市場(chǎng)規(guī)模和市場(chǎng)份額時(shí)，使用的林泰新材銷售額數(shù)據(jù)”是否包含售后市場(chǎng)數(shù)據(jù)，并完善招股說明書等申報(bào)文件。（2）說明報(bào)告期售后市場(chǎng)收入情況，配套市場(chǎng)及售后市場(chǎng)相關(guān)產(chǎn)品毛利率差異及原因，結(jié)合變速器平均使用壽命、更換周期等因素，說明申報(bào)文件中關(guān)于傳統(tǒng)燃油車售后市場(chǎng)的預(yù)測(cè)依據(jù)及合理性。（3）結(jié)合生產(chǎn)自動(dòng)變速器摩擦片的部分國外企業(yè)在國內(nèi)設(shè)有全資子公司、全資子公司市場(chǎng)占有率數(shù)據(jù)無法獲得等情況，完善自動(dòng)變速器摩擦片“國產(chǎn)替代”或“進(jìn)口替代”的表述。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見。

審議會(huì)議提出問詢的主要問題：

1.關(guān)于業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)真實(shí)性和可持續(xù)性。請(qǐng)發(fā)行人：（1）說明報(bào)告期內(nèi)濕式紙基摩擦片、對(duì)偶片銷量及單價(jià)提升與下游客戶變動(dòng)趨勢(shì)是否匹配。結(jié)合固定資產(chǎn)、人員、技術(shù)等關(guān)鍵資源要素的變動(dòng)情況以及產(chǎn)能利用率、產(chǎn)銷率的變動(dòng)情況，說明前述產(chǎn)品業(yè)績(jī)持續(xù)快速增長(zhǎng)的合理性。（2）對(duì)比分析報(bào)告期發(fā)行人鋼材、濾紙等主要原材料采購價(jià)格及公開市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)，說明主要原材料價(jià)格及單位耗用量變化對(duì)毛利率產(chǎn)生的影響。（3）結(jié)合今年以來傳統(tǒng)燃油車零售出廠價(jià)格下調(diào)情況，說明對(duì)發(fā)行人現(xiàn)有產(chǎn)品價(jià)格、毛利率的沖擊，是否存在進(jìn)一步下調(diào)價(jià)格并對(duì)發(fā)行人盈利能力構(gòu)成不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)及申報(bào)會(huì)計(jì)師補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見。

2.關(guān)于市場(chǎng)空間。請(qǐng)發(fā)行人說明拓展增量市場(chǎng)、境外市場(chǎng)面臨的機(jī)遇挑戰(zhàn)，公司在獲得客戶、拓展市場(chǎng)方面的舉措及成效。說明“國內(nèi)企業(yè)中（不含國外企業(yè)在國內(nèi)的公司）為乘用車批量配套提供濕式紙基摩擦片的企業(yè)僅有林泰新材”的認(rèn)定依據(jù)。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見。

3.關(guān)于技術(shù)來源及研發(fā)費(fèi)用。請(qǐng)發(fā)行人說明自動(dòng)變速器濕式紙基摩擦片核心技術(shù)來源，是否存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，實(shí)際控制人是否存在違反競(jìng)業(yè)限制的情形。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)及申報(bào)會(huì)計(jì)師補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見。

2024年上交所深交所IPO過會(huì)企業(yè)一覽：

2024年北交所IPO過會(huì)企業(yè)一覽：

2024年IPO被否企業(yè)一覽：